Валютная Позиция И Его Задачи

 

 

Валютная Позиция И Его Задачи



В операциях валют используется термин валютная позиция.

Денежная позиция -это отношение условий и обязательств банка в иностранной валюте.

Денежная позиция может быть как открытой, так и закрытой.

Открытая финансовая позиция -разница остатков средств в зарубежных валютах, которые образуют количественно не совпадающие активы и пассивы в отдельных валютах, которые учитываются согласно с работающим правилом бухгалтерского учета балансовыми и внебалансовыми записями и данными быстрого учета, отражающими условия получить и обязательства поставить средства в данных валютах как сделанные подсчетами в настоящем.

Открытая валютная позиция означает для банка образование риска, который связан с изменением курсов валют, что может проводить как к получению дополнительного дохода, так и к потерям.

Открытая позиция может быть недлинной и длинной.

Приобретенная сумма разности – положительный итог подсчета – называется Длинная чистая позиция.

Если обязательства превышают требования, валютная позиция считается короткой; если требования покупки валют превосходят обязательства по её продаже, возникает длинная денежная позиция.

Для оценки возможного итога закрытия финансовой позиции осуществляется пересчёт сумм некороткой и короткой валютной позицией или в национальную валюту, либо сначала в иностранной (например, в доллары), а потом в государственную валюту.

Величина суммарной открытой денежной позиции по всем типам заграничных валют и ценных металлов не может превосходить 20% правового капитала банка.

Для уменьшения финансового риска, банки используют многообразные виды денежных сделок для закрытия собственной денежной позиции.

При проведении валютных операций, которые содержат будущую дату валютирования, не, которая является датой оформления операции, подобные операции включаются в расчет денежной позиции начиная от даты оформления такой операции.